 Один
мошенник, представляясь директором ООО «СТЭК ЗКМ», заключил с Комитетом
по физической культуре и спорту администрации района города договор
о проведении работ по реконструкции лыжной базы. Финансирование
подобных работ должно было осуществляться предприятиями и организациями
через проведение взаимозачетов по налогам в городской и областной
бюджеты. Для этого Комитет по физической культуре и спорту
администрации района в счёт погашения задолженности перед бюджетом
передал лже-директору векселя для осуществления финансирования
запланированных работ. После чего мошенник спокойно реализовал векселя,
и с вырученными средствами скрылся. В настоящее время рынок ценных
бумаг — один из интенсивно развивающихся секторов экономики России,
и сюда направляются крупные финансовые потоки. Это не могло не привлечь
в данную отрасль криминальные структуры.
Способы мошенничества, направленные на завладение ценными бумагами.
Сюда можно отнести заключение фиктивных сделок на выполнение работ.
Работы же выполнять никто в этом случае не планирует, а эта иллюзия
необходима для получения оплаты за предполагаемые работы в форме ценных
бумаг и дальнейшего их присвоения; хищение бездокументарных ценных
бумаг; хищение ценных бумаг из депозитария; а также мошенническое
приобретение ценных бумаг у эмитента путем предоставления фиктивных
документов об оплате.
Судьба присвоенных ценных бумаг может быть различной. Например,
полученные преступным путем ценные бумаги можно реализовать,
а полученные денежные средства присвоить. В других случаях
приобретенные путем мошенничества ценные бумаги могут быть использованы
для установления контроля над предприятиями (пакеты акций).
Используется и схема с переводом средств на счет нового владельца.
Преступники предоставляют поддельное передаточное распоряжение,
заверенное печатью и подписью зарегистрированного владельца ценных
бумаг. Распоряжение содержит указание о переводе бездокументарных акций
на лицевой счет специально созданной для этого организации (чаще
однодневки). Регистратор выполняет требования передаточного
распоряжения, и ценные бумаги переводятся на лицевой счет нового
владельца. После этого мошенники сбывают полученные преступным путем
акции и ликвидируют юридическое лицо, выступавшее в качестве «нового
владельца» ценных бумаг.
Для совершения мошеннического хищения ценных бумаг из депозитария
преступники предварительно заключают какую-либо сделку. Зная реквизиты
организации, поместившей ценные бумаги в депозитарий и реквизиты самих
ценных бумаг, они готовят поддельную доверенность на их получение
из депозитария. Предъявив поддельные паспорт и доверенность, мошенники
получают ценные бумаги и в дальнейшем реализуют их.
Способы мошенничества, направленные на завладение денежными средствами.
Среди способов мошенничества с ценными бумагами, направленных
на завладение денежными средствами, наиболее распространенной стала
реализация подлинных ценных бумаг, не принадлежащих преступникам.
Различными способами мошенники получают в свое распоряжение ценные
бумаги, утраченные законным владельцем или похищенные у него. Затем
преступники изготавливают поддельные документы, удостоверяющие личность
и права на ценные бумаги и находят потенциального покупателя. После
чего, представляясь законными владельцами ценных бумаг, преступники
реализуют их, а полученные деньги присваивают.
Аферы через Интернет.
Анонимность, которую предоставляет своим пользователям сеть
Интернет, возможность охвата большой аудитории, высокая скорость
и низкая стоимость распространения информации, по сравнению
с традиционными средствами, делают Интернет крайне удобным для
мошеннических действий инструментом.
Вот несколько видов мошенничеств, осуществляемых при помощи глобальной сети:
1. cхема «увеличить и сбросить» — вид рыночной манипуляции.
Заключается в извлечении прибыли от продажи по завышенной цене ценных
бумаг, спрос на которые в свою очередь был предварительно искусственно
сформирован. После совершения подобных манипуляций цена на рынке
возвращается на исходный уровень, а рядовые инвесторы оказываются
в убытке;
2. cхема «надежного» вложения капитала — через Интернет
распространяются инвестиционные предложения с низким уровнем риска
и высоким уровнем прибыли. Обычно, это предложения несуществующих,
но очень популярных проектов;
3. «экзотические» предложения — например, распространение предложения акций коста-риканской кокосовой плантации;
4. мошенничества с использованием банков. Мошенники, прикрываясь при
этом именами и гарантиями известных и респектабельных финансовых
учреждений, предлагают инвесторам произвести вложение денег;
5. недостоверная информация — инвесторов вводят в заблуждение
недостоверной информацией, преувеличенными перспективами роста
компаний, ценные бумаги которых предлагаются.
Утаивание части выручки
Клиенты, продающие свои ценные бумаги через брокера банка, часто
не сравнивают процентный доход, указанный в отчете о продаже ценных
бумаг, полученный от брокера банка, с рыночной котировкой этих бумаг
на дату продажи. В отчете о продаже ценных бумаг реальная цена может
быть занижена, что обеспечивает личный доход, часто оформляемый
на третью фирму в виде комиссионных за посредничество. Этот вид
мошенничества встречается не только при продаже ценных бумаг клиентов,
но и при их приобретении. Тогда в отчете о покупке ценных бумаг
приводится цена выше фактического биржевого курса.
Замена обесцененных ценных бумаг.
Сущность приема заключается в подмене работником банка своих ценных
бумаг, потерявших высокую доходность, на ценные бумаги, принадлежащие
банку. Конечно, необходимо внести изменения в реестр ценных бумаг
банка, но если сам работник-махинатор его и ведет, то проблем с этим
не возникает.
Что делать?
Не следует разрешать одному работнику принимать поручение
на покупку/продажу и организовывать, а также осуществлять контроль
за ценными бумагами, связанными с этими операциями, если отчетность
по ним не проверяется периодически компетентным лицом. | 
